2026年聯邦醫療保險(Medicare)將於10月15日開始，開放投保；那你知道自己兩年前的收入是多少嗎？

你的2024年收入，將決定你2026年是否需要繳納Medicare的「收入相關每月金額調整」(income-related monthly adjustment amounts，IRMAA)附加費用(surcharge)；如果應稅收入超過一定門檻，那Medicare和紅藍卡優勢計畫(Medicare Advantage)受益人就必須繳納IRMAA附加費以及標準保費；IRMAA也適用於任何處方藥保險。

2026年Medicare保費預計將上漲近乎創紀錄的水平，吞食掉美國老年人的社安金生活成本調整(cost-of-living adjustment，COLA)一大部分；IRMAA則可能會讓每月健保費用翻倍超過一倍，藥品保費也幾乎翻倍。

傳承金融服務(Heritage Financial Services)投資顧問瓊斯(John Jones)表示：「Medicare 是從社安金中剝離出來的，所以這可能會非常痛苦；社安金除了Medicare 的費用外，別無他法。」

根據Medicare董事會報告(Trustees Report)，只有約8%的Medicare參保人，也即是約510萬人，有支付B部分看診保險(Part B)附加費用，從2007年時開始增收附加費用時的170萬美國人有所上升；預計到2034年，支付IRMAA的人數將增加至860萬人。

此外，有近450萬美國人支付D部分藥物計畫附加費，但這一數字也在成長，預計到2034年將達到770萬人。

老年人如何避免Medicare附加費用？

Paxterra Law律師事務所律師麥可．蔡(Michael Chuah)表示，專注於要盡可能為退休進行儲蓄的美國人，經常會忽視IRMAA，然後「遭遇這些意外費用」；他說：「人們需要做好計劃；因為IRMAA會回顧兩年，所以，你今天的做法將會影響你未來的保費。」

顧問們表示，在理想情況下，美國人應該用一輩子來規劃推修生活，從兒時把零用錢存起來開始，年後最大限度地利用退休計劃和公司提撥，並利用裁員或在家照顧孩子等收入較低的期間來進行羅斯轉換(Roth conversion)。

顧問解釋，羅斯轉換是將傳統退休帳戶的稅前資金，轉移到稅後羅斯帳戶的過程，有助於降低未來收入和IRMAA的水平。

此外，從73歲開始，會從傳統退休金帳戶中每年提取「最低提款 」(required minimum distributions，RMD)；這些提取金額屬於應稅收入，如果金額夠高，就會觸發IRMAA。 羅斯帳戶則RMD約束。

2026年聯邦醫療保險(Medicare)將於10月15日開始，開放投保。(美聯社)