北美华人会计师协会20日在洛侨中心举办「2025岁末财税保险讲座」，现场座位全满，气氛热烈。多位会计与保险专家就AI查税趋势、财富传承、保险市场变局与台商法律风险等热门议题进行讲解。协会将在21日中午12时，移师橙县侨教中心举办系列讲座。

创会会长林清吉指出，许多人对财产如何留给下一代的认识有限，尤其在房地产与股票上，若未妥善安排，恐面临高额遗产税。他建议，现金可优先赠与，具增值潜力的不动产与股票则于过世后移转，这么做可依当日市值重设成本，子女若即时出售可节税。他也提醒，目前美国遗产税个人免税额为1500万美元，夫妻合并为3000万美元，应善运用生前信托避免遗产认证程序。

协会会长汪光中则鼓励高资产家庭，善用年度赠与及终身免税额，并透过信托、Roth IRA转换与反向房贷等工具节税。他提醒，民众应注意Medicare保费与社安金课税门槛，以免增加退休支出。

华兴保险总裁张国兴指出，保险市场变动剧烈，各地天灾频传，导致保费连年上涨，部分地区出现撤出与拒保情形，加州尤为明显。许多屋龄老旧、未改善设施的住宅，可能遭取消保单。他另提醒，共管公寓保险（HOA与HO-6）涵盖范围不同，室内墙体与责任险须另投保HO-6；地震险则有助灾后保障资产。汽车保险方面，张国兴指出，电动车、自动驾驶汽车的普及，提高维修成本，出险纪录与居住地区成为保费计算的关键因素，若出险次数多，即使非驾驶责任，也可能遭拒保。

富达保险规画师游蕙绫提醒，台商赴美设厂增加，也面临雇佣诉讼风险，尤其在族裔、不当解雇等问题上，建议投保雇佣责任险（EPLI），并建立完整人事制度，以防诉讼扩大为集体案件，增加风险与损失。

会计师吕旭明指出，许多台湾或华人家庭拥有的海外资产，若未妥善规画，可能因美国税法导致遗产税或赠与税重罚，应及早透过信托与合法架构处理。他强调，资产移转进美国不宜过于直接，宜先透过台湾或境外信托、离岸公司等方式规画，避免引发美台两地税务问题与查核风险。

系列讲座将于12月21日在橙县侨教中心续办，届时林清吉将解析AI世代税务对策，张国兴探讨如何聪明挑选保单、节省保费，会计师陈新元说明报税新制，游蕙绫解析台资企业诉讼风险，吕旭明与汪光中则将分享跨境传承与退休帐户节税策略。专家呼吁，民众应定期检视保单内容，及早布局财务，才能在风险来临时，保全家人与资产利益。

北美华人会计师协会20日在洛杉矶侨教中心举行「2025岁末财税保险讲座」，现场座无虚席。（记者张庭瑜／摄影）

北美华人会计师协会20日在洛侨中心举办「2025岁末财税保险讲座」首场活动，图为讲座主讲人合影。（记者张庭瑜／摄影）